연봉 7000만원 넘으면 세금이 확 늘어난다는 얘기 들어봤나요? 실제로 세율 구간이 바뀌면서 체감 세금이 달라지는데, 정확히 어떤 구조인지 설명해드릴게요.
누진세율 구조
소득세는 누진세 구조예요. 소득이 높을수록 세율이 높아집니다.
| 과세표준 | 세율 |
|---|---|
| 1,400만원 이하 | 6% |
| 1,400~5,000만원 | 15% |
| 5,000~8,800만원 | 24% |
| 8,800만원~1.5억원 | 35% |
여기서 중요한 건 "과세표준"이에요. 연봉이 아니라, 연봉에서 각종 공제를 뺀 금액입니다.
연봉 7000만원의 과세표준
연봉 7000만원이면 과세표준은 보통 5000~5500만원 정도예요.
- 연봉: 7000만원
- 근로소득공제: 약 1300만원
- 인적공제, 연금공제 등: 약 300~700만원
- 과세표준: 약 5000~5400만원
과세표준 5000만원 근처가 중요한 경계선이에요. 여기서 24% 세율 구간으로 넘어가거든요.
연봉 6000만원 vs 7000만원 비교
연봉 계산기로 계산하면:
- 연봉 6000만원: 월 실수령 약 400만원, 연 세금 약 300만원
- 연봉 7000만원: 월 실수령 약 455만원, 연 세금 약 500만원
연봉이 1000만원 올랐는데, 세금은 200만원 더 나갔어요. 실제로 손에 쥐는 건 800만원 정도 증가한 거죠.
왜 이렇게 되나
추가로 버는 1000만원에 대해 24% 세율(연봉 7000만원 기준)이 적용되기 때문이에요.
- 추가 소득 1000만원
- 근로소득공제 후 약 800만원 추가
- 24% 세율 적용 시 약 192만원 세금
- 지방소득세 10% 추가 → 총 약 211만원
1000만원 더 벌면 200만원 정도 세금으로 나가는 거예요.
세금 줄이는 방법
과세표준을 낮추면 세율 구간을 낮출 수 있어요.
- 연금저축/IRP: 연 최대 900만원 세액공제
- 신용카드/체크카드 사용: 소득공제
- 주택청약저축: 연 240만원 한도 소득공제
- 의료비, 교육비: 세액공제
연금저축에 연 600만원 넣으면 세액공제 13.2%로 약 79만원 절세돼요.
연봉별 세금 부담 비교
| 연봉 | 월 실수령 | 연 세금(소득세+지방세) | 실효세율 |
|---|---|---|---|
| 5000만원 | 340만원 | 약 200만원 | 4% |
| 6000만원 | 400만원 | 약 300만원 | 5% |
| 7000만원 | 455만원 | 약 500만원 | 7% |
| 8000만원 | 510만원 | 약 700만원 | 9% |
| 1억원 | 620만원 | 약 1200만원 | 12% |
정리
연봉 7000만원부터 세금이 확 늘어나는 느낌이 드는 이유는 24% 세율 구간에 진입하기 때문이에요. 하지만 추가 소득 전체에 24%가 적용되는 건 아니고, 해당 구간 초과분에만 적용됩니다. 절세 전략을 잘 쓰면 부담을 줄일 수 있어요.