주식 투자로 수익이 나면 세금을 내야 할까요? 국내주식과 해외주식, 배당소득과 양도소득에 따라 다릅니다. 정리해봤어요.
국내주식 양도소득세
국내 상장주식을 매도해서 수익이 나도, 일반 개인투자자는 양도소득세가 없어요. 대주주(종목당 10억원 이상 보유)만 양도세 대상입니다.
그래서 삼성전자 100만원 사서 150만원에 팔아도 세금 0원이에요.
다만 금융투자소득세가 2025년부터 시행 예정이었는데, 유예되어서 당분간은 비과세입니다.
해외주식 양도소득세
해외주식은 다릅니다. 연간 양도차익이 250만원 초과하면 22% 세금이 붙어요.
- 양도차익: 매도금액 - 매수금액 - 수수료
- 기본공제: 250만원
- 세율: 22% (지방세 포함)
예시: 테슬라로 500만원 수익
- 과세 대상: 500만원 - 250만원 = 250만원
- 세금: 250만원 × 22% = 55만원
해외주식 투자자는 매년 5월에 양도소득세를 신고해야 해요.
배당소득세
국내/해외 모두 배당금 받으면 세금이 있어요.
- 국내주식 배당: 15.4% 원천징수 (배당금에서 자동 공제)
- 해외주식 배당: 현지 세금 + 국내 세금 (이중과세 조정 있음)
예: 삼성전자에서 배당금 100만원 받으면 15.4만원 세금 뗴고 84.6만원 입금돼요.
금융소득종합과세
배당금 + 이자소득이 연 2000만원 초과하면 종합소득세로 합산 과세됩니다.
직장인 연봉 5000만원 + 금융소득 3000만원 = 합산 8000만원으로 세율 적용
연봉 계산기로 근로소득 세금을 확인하고, 금융소득 합산 시 세율 구간이 어떻게 바뀌는지 체크해보세요.
절세 방법
국내주식 중심 투자
양도세 없으니까 단타해도 세금 부담이 없어요.
해외주식 장기 보유
자주 매도하면 양도세 많이 나와요. 오래 들고 있다가 한번에 파는 게 세금 면에서 유리할 수 있음.
ISA, 연금저축 활용
ISA 계좌에서 투자하면 비과세 혜택 있어요. 연금저축으로 투자하면 세액공제도 받고 과세도 늦춰집니다.
손실 상계
해외주식은 수익과 손실을 합산할 수 있어요. A주식 +500만원, B주식 -300만원이면 순수익 200만원 기준으로 세금 계산합니다.
정리
국내주식 양도차익 = 비과세 (일반 투자자 기준)
해외주식 양도차익 = 250만원 초과 시 22% 과세
배당소득 = 15.4% 원천징수
금융소득 2000만원 초과 = 종합과세